銀保監會整治AMC關聯交易 重點排查四個方面

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經濟觀察網 記者 胡豔明 薑鑫經濟觀察網記者獲悉，為落實2019年公司治理監管工作任務，銀保監會決定組織開展銀行、保險、金融資產管理公司、信託機構開展股權和關聯交易專項整治工作。

其中，針對金融資產管理公司關聯交易排查要點，銀保監會做出了詳細的說明。

首先，對於關聯交易制度的建設，監管要求排查是否按照監管規定建立並完善關聯交易、內部交易管理制度並報送監管部門，是否建立內部交易風險隔離機制等。

第二，對於關聯交易管理和風險管控上，監管對關聯交易委員會運作制度提出要求，並對監事會、獨立董事、內部審計部門等的相關履職情況提出排查重點。對於重大內部交易是否報監管機構審批或備案；關聯交易或內部交易價格是否公允；是否在集團層面建立集中審批制度，是否建立健全內部交易風險隔離機制；是否存在資產公司母子公司之間、子公司之間互相收購內生不良資產以掩蓋風險等行為；是否存在附屬保險類機構違反有關保險行業關聯交易的監管要求，違規對集團母公司及其他附屬法人機構提供擔保和投資等具體的行為提出排查重點要求。

第三，對監管部門和信息披露方面，要求排查是否依照規定並合規。

最後，在並表管理上，監管要求排查並表是否合規、是否存在內部交易轉移資產及調節不良等監管指標、是否清理空殼公司、是否存在內幕交易、是否通過複雜交易結構和安排進行融資等情況排查。

檢查的範圍上，據了解，檢查範圍為被查機構截至2019年6月30日的股權狀況,及2018年1月1日至2019年6月30日期間的關聯交易狀況,可根據實際情況適當追溯和延伸。