中工國際回復問詢：重組後有利於減少已有的關聯交易

　　新浪財經訊 9月24日晚間，中工國際對此前深交所下發的重組問詢函做出回復。

　　中工國際9月9日晚間公告，披露《發行股份購買資產並募集配套資金暨關聯交易預案》，公司擬以14.57元/股向控股股東國機集團發行8627.90萬股，作價12.57億元收購中國中元100%股權，同時向國機集團募集不超過2000萬元配套資金。交易完成後，中國中元將成為中工國際的全資子公司。

　　深交所要求說明本次交易是否有利於公司減少關聯交易、避免同業競爭以及增強獨立性；結合行業發展情況、標的公司的核心競爭力等說明標的公司的成長性情況；標的公司本次預估增值較高的原因及合理性。

　　對此，中工國際在回復問詢函時表示，本次交易前，上市公司與標的公司主要在接受勞務、採購設備等方面發生關聯交易。本次交易完成後，中國中元及其子公司納入上市公司合並報表範圍，上市公司與標的公司的關聯交易將隨著標的公司成為上市公司子公司而合並抵消，因此本次交易有利於減少上市公司已有的關聯交易。

　　此外，對於不可避免的關聯交易，上市公司將繼續按照相關法律法規嚴格履行關聯交易的決策程式，確保關聯交易價格的公開、公允和合理。

　　對於業績承諾，中工國際表示，標的公司的承諾淨利潤系基於行業發展情況和公司現有業務狀況作出的合理預期，未考慮標的公司注入上市公司後可能產生的協同效應影響。中國中元注入上市公司後能有效補充上市公司在技術方面的短板，雙方將在工程承包業務領域充分合作，發揮協同效應。因此，標的公司在重組進入上市公司後業績仍有進一步提升太空。

　　對於估值較高，中工國際回復稱，由於單體報表中長期股權投資的账面值體現的是投資成本的概念，而被投資部門通過各自的發展經營採用適宜的方法估值後體現的是市場價值的概念，故存在較大的評估增值。

責任編輯：公司觀察