平遙農商行主體信用等級遭下調 資本充足率連年下滑

每經記者：李玉雯 每經編輯：廖丹

近期，中國貨幣網披露了山西平遙農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱“平遙農商行”）主體與2018年度二級資本債券2019年度跟蹤評級報告。評級報告顯示，中誠信國際將平遙農商行的主體信用等級由A+下調為A，評級展望為穩定；將2018年2.5億元二級資本債券的信用等級由A下調為A-。

截至今年一季度末，平遙農商行不良貸款率為1.86%，較去年末下降0.43個百分點。評級報告指出，2018年該行將大部分本息逾期90天以內貸款劃分為關注類，截至去年末，該行關注貸款餘額同比大幅增加10.75億元至12.52億元，在總貸款中的佔比同比大幅上升20.51個百分點至24.03%。未來仍存在較大隱性不良貸款風險。

需要注意的是，今年初，銀保監會網站披露的一則行政處罰信息顯示，平遙農商行因貸款三查不盡職、員工挪用客戶資金，被罰款20萬元；原董事長王建中、行長王建軍等人被取消終身高管任職資格。公開信息顯示，目前該行董事長已變更為賈永真。

去年末關注貸款餘額佔比上升至24.03%

公開資料顯示，平遙農商行於2014年3月獲準開業，前身是原平遙縣農村信用合作聯社。截至今年3月末，該行資產總額為164.57億元。在2018年裡，平遙農商行實現營業收入4.83億元，同比略降0.13%；實現撥備前利潤2.70億元，同比增長9.16%。

不過，評級報告顯示，由於不良貸款風險持續暴露，不良貸款反彈壓力較大，平遙農商行加大撥備計提力度，2018年共計提撥備費用1.87億元，同比增加1.32億元，佔撥備前利潤的比例同比大幅上升47.15個百分點至69.29%。此外，根據新企業會計準則核算所得稅費用波動較大。受上述因素共同影響，2018年該行實現淨利潤0.82億元，同比大幅減少56.93%；平均資本回報率和平均資產回報率分別為9.24%和0.49%，分別同比下降13.62和0.64個百分點。

資產質量方面，2018年末，平遙農商行不良貸款率為2.29%，同比下降0.09個百分點。評級報告指出，2018年以來，該行應監管要求將本息逾期90天以上貸款計入不良，不良貸款大幅上升，去年新增不良貸款8.12億元。該行采取轉貸、開展專項清收活動等方式加大不良貸款處置力度，去年累計處置不良貸款8.13億元。截至2018年末，該行不良貸款餘額為1.19億元，與年初基本持平。

需要注意的是，去年該行將大部分本息逾期90天以內貸款劃分為關注類，截至2018年末，該行關注貸款餘額同比大幅增加10.75億元至12.52億元，在總貸款中的佔比同比大幅上升20.51個百分點至24.03%。該行通過轉貸等方式暫時緩解不良餘額上升壓力，未來仍存在較大隱性不良貸款風險。

最新數據顯示，截至今年一季度末，平遙農商行不良貸款率為1.86%，較去年末下降0.43個百分點；撥備覆蓋率為248.26%，考慮到逾期及關注貸款轉化為不良貸款的可能性較大，該行仍面臨較大的撥備計提壓力。

資本充足性方面，2018年以來受表外資產回表和接收抵債資產影響，該行風險加權資產有所增加。數據顯示，該行的核心一級資本充足率和資本充足率呈連續下滑趨勢。2016年末上述兩項指標分別為12.01%、13.11%；2017年末分別為10.76%、11.87%；2018年末則分別為7.48%和10.81%。截至今年3月末，上述兩項指標進一步下降至6.84%和10.09%。

原董事長被取消終身高管任職資格

今年初，銀保監會網站披露的一則行政處罰信息顯示，平遙農商行因貸款三查不盡職、員工挪用客戶資金，被罰款20萬元。同時，晉中銀保監分局也對包括該行原董事長、行長在內的數名人員一並作出處罰。

具體來看，原淨化支行客戶經理范金寶被禁止終身從事銀行業；原董事長王建中、行長王建軍、原淨化支行行長侯安晶被取消終身高管任職資格；原監事長孟勤平、副行長鄭有鵬、雷向民、原淨化支行副行長郭林、客戶經理胡向勇、原信貸部科長師光勇、人力資源管理部閆永光被處以警告。

根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十八條，銀行業金融機構違反法律、行政法規以及國家有關銀行業監督管理規定的，可區別不同情形采取下列措施：（一）責令銀行業金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分；（二）銀行業金融機構的行為尚不構成犯罪的，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款；（三）取消直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業工作。

上述處罰決定作出的日期為2018年12月25日。公開信息顯示，目前平遙農商行的董事長已變更為賈永真。

封面圖片來源：攝圖網

每日經濟新聞