木林森關聯交易未及時進行審議和披露 被出具警示函

　　新浪財經訊 近日，廣東證監局對木林森出具警示函。2018年5月7日至5月18日，廣東證監局對木林森進行了現場檢查，經查，公司存在理財產品情況披露不準確不完整、日常關聯交易未及時履行審議程式及披露義務等違規事實。

　　詳情如下：　　

　　木林森股份有限公司：　

　　根據《證券法》、《上市公司現場檢查辦法》（證監會公告〔2010〕12號）等規定，我局於2018年5月7日至5月18日對木林森股份有限公司（以下簡稱你公司）進行了現場檢查。經查，你公司存在以下違規事實：

　　一、部分日常關聯交易未及時履行審議程式及披露義務

　　（一）與關聯方開發晶的日常關聯交易未及時履行審議程式和披露義務。開發晶照明（廈門）有限公司（以下簡稱“開發晶”）自2016年7月起成為你公司關聯法人。2016年7月至12月，你公司向開發晶購買商品合計0.24億元、銷售商品合計1.41億元，分別佔公司2015年末經審計淨資產的0.96%和5.61%，在上述關聯交易發生時，你公司未根據相關規定及時履行審議程式及披露義務，直至2017年4月20日才召開董事會對上述關聯交易進行了補充確認和披露，並於2017年6月15日召開股東大會進行補充確認。2017年度，你公司在向開發晶銷售商品金額超出你公司股東大會授權額度的情況下（超出金額為1.13億元，佔你公司2016年末經審計淨資產的的2.15%），未根據相關規則履行審議程式和披露義務，直至2018年3月14日才召開董事會對上述關聯交易進行了補充確認和披露。你公司上述行為不符合《上市公司資訊披露管理辦法》第二條、第三十條、第四十八條，《深圳證券交易所股票上市規則》10.2.4條、10.2.11條以及《公司章程》第一百一十一條的規定。

　　（二）與關聯方GVL公司的日常關聯交易未及時履行審議程式和披露義務。Global Value Lighting，LLC（以下簡稱GVL）自2017年3月成為你公司關聯法人。2017年度，你公司向GVL銷售商品合計0.75億元，佔公司2016年末經審計淨資產的1.43%，在上述日常關聯交易發生時，你公司未根據相關規定履行審議程式和披露義務，直至2018年3月14日才召開董事會對上述關聯交易進行了補充確認和披露。你公司上述行為不符合《上市公司資訊披露管理辦法》第二條、第三十條、第四十八條，《深圳證券交易所股票上市規則》10.2.4條、10.2.11條以及《公司章程》第一百一十一條的規定。

　　二、理財產品情況披露不準確、不完整

　　（一）臨時公告存在理財產品披露不準確、不完整的情況。你公司2018年3月5日披露的《關於2018年度使用自有資金購買保本短期理財產品的公告》存在披露不準確、不完整的情況，具體如下：（1）上述公告披露的截至2017年12月31日委託理財產品尚未到期餘額較實際金額少76，612.45萬元，披露的12個月內累計進行委託理財發生額較實際金額少17，417.21萬元，上述差額分別佔你公司2017年末經審計淨資產的13.03%和2.96%。（2）上述公告披露“本公告日前十二個月內使用自有資金購買理財產品情況”時，少列示了母公司9個理財產品和子公司66個理財產品，金額合計216，180.10萬元，佔公司統計期內購買理財產品總金額的52.10%。上述行為不符合《上市公司資訊披露管理辦法》第二條、第三十三條的規定。

　　（二）定期報告存在理財產品披露不完整的情況。你公司子公司江西木林森光電科技有限公司於2016年11月向平安銀行購買了2筆金額分別為10，600萬元、40，000萬元的保本浮動型理財產品，上述理財產品於2018年2月到期。雖然你公司2016年年度報告對上述理財產品進行了披露，但在2017年年度報告“十七、重大合約及時履行情況”對單項金額重大的委託理財產品進行披露時，未披露上述尚未到期的2筆理財產品，該2筆理財產品佔你公司2017年度經審計淨資產的8.61%。上述行為不符合《上市公司資訊披露管理辦法》第二條、《公開發行證券的公司資訊披露內容與格式準則第2 號——年度報告的內容與格式》第四十一條第（三）項的規定。

　　根據《上市公司資訊披露管理辦法》第五十九條的規定，我局決定對你公司采取出具警示函的行政監管措施。你公司應認真吸取教訓，切實加強對證券法律法規的學習，不斷完善內部控制，依法履行資訊披露義務，杜絕此類事件再次發生。

　　如果對本監督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起10日內向中國證券監督管理委員會提出申訴意見。

　　廣東證監局

　　2018年7月26日

責任編輯：公司觀察