一文看懂證監會7月5日新聞發布會說了啥？

證監會依法對5宗中介機構違法案件作出行政處罰

7月5日，中國證監會新聞發言人常德鵬在例行新聞發布會上表示，近日，證監會依法對新時代證券未勤勉盡責案作出行政處罰，對新時代證券責令改正，給予警告，沒收獨立財務顧問業務收入800萬元，並處以2，400萬元罰款，沒收承銷股票違法所得1，220.1萬元，並處以50萬元罰款，對直接負責的主管人員嚴琦、董曉瑜給予警告，並分別處以8萬元罰款；依法對銀信評估未勤勉盡責案作出行政處罰，對銀信評估責令改正，沒收業務收入160萬元，並處以480萬元罰款，對直接負責的主管人員梅惠民、楊建平、林美芹給予警告，並分別處以5萬元罰款；依法對眾華會計師事務所未勤勉盡責案作出行政處罰，對眾華會計師事務所責令改正，沒收業務收入54萬元，沒收違法所得12萬元，並處以174萬元罰款，對直接負責的主管人員孫勇、顧潔給予警告，並分別處以8萬元罰款；依法對中企華評估未勤勉盡責案作出行政處罰，對中企華評估責令改正，沒收業務收入25萬元，並處以75萬元罰款，對直接負責的主管人員張齊虹、胡奇給予警告，並分別處以5萬元罰款；依法對中廣信評估未勤勉盡責案作出行政處罰，責令中廣信評估改正，沒收業務收入5萬元，並處以15萬元罰款，對直接負責的主管人員湯錦東、黃元助給予警告，並分別處以5萬元罰款，對其他直接責任人員張曉晶給予警告，並處以3萬元罰款。（行政處罰決定書詳見證監會網站）

上述案件中，新時代證券作為美麗生態收購八達園林100％股權的獨立財務顧問及美麗生態發行股份購買資產並募集配套資金非公開發行的主承銷商，在提供財務顧問服務中未勤勉盡責，出具的《獨立財務顧問報告》《財務顧問核查意見》《補充獨立財務顧問報告》等對金沙湖項目和官塘項目的進展情況及2015年收入預測存在誤導性陳述；銀信評估對中安消技術評估項目進行資產評估時，未勤勉盡責，不符合《資產評估準則》的相關規定，導致出具的評估報告存在誤導性陳述；眾華會計師事務所作為雅百特2015年財務報表的審計機構，同時為雅百特提供盈利預測實現情況專項審核及財務報告內部控制有效性審核服務，在審計過程中未勤勉盡責，所出具的《審計報告》《盈利預測實現情況審核報告》等存在虛假記載；中企華評估作為粵傳媒收購香榭麗項目的評估機構，在評估業務實施過程中未勤勉盡責，存在未對應收账款函證程序保持有效控制、對歷史財務數據評估程序不到位、未對其他證券服務機構的專業意見內容審慎核查等違反《資產評估準則》的行為，所出具的《評估報告》存在虛假陳述；中廣信評估作為羅頓發展所涉上海名門世家四期商業廣場項目投資市場價值的評估機構，在評估業務實施過程中未勤勉盡責，存在未履行適當的評估程序、以預先設定的價值作為評估結論等違反《資產評估準則》的行為，所出具的《評估說明書》《評估報告書》存在虛假記載。

常德鵬表示，中介機構是資本市場投資經營活動的重要參與主體，其提供的保薦、審計、法律、評估、財務顧問等專業服務對維護資本市場“三公”原則具有重要意義。各類中介機構勤勉盡職的核查工作能有效降低財務欺詐行為的發生幾率，有力提升上市公司質量。證監會將持續以強有力的監管執法，督促各類中介機構恪守資本市場“看門人”初心，牢固樹立合規意識，堅持誠信經營，切實履行法定義務，進一步規範行業發展秩序，保障投資者合法權益。

證監會對康得新等作出處罰及禁入告知

常德鵬表示，2019年1月，康得新複合材料集團股份有限公司（以下簡稱康得新）因無力按期兌付15億短期融資券本息，業績真實性存疑，引起市場的廣泛關注和高度質疑。證監會迅速反應，果斷出擊，決定對康得新涉嫌信息披露違法行為立案調查。

常德鵬介紹，經查，康得新涉嫌在2015年至2018年期間，通過虛構銷售業務等方式虛增營業收入，並通過虛構採購、生產、研發費用、產品運輸費用等方式虛增營業成本、研發費用和銷售費用。通過上述方式，康得新共虛增利潤總額達119億元。此外，康得新還涉嫌未在相關年度報告中披露控股股東非經營性佔用資金的關聯交易和為控股股東提供擔保，以及未如實披露募集資金使用情況等違法行為。上述行為導致康得新披露的相關年度報告存在虛假記載和重大遺漏。

康得新所涉及的信息披露違法行為持續時間長、涉案金額巨大、手段極其惡劣、違法情節特別嚴重。證監會已經向涉案當事人送達行政處罰及市場禁入事先告知書，擬對康得新及主要責任人員在《證券法》規定的範圍內頂格處罰並采取終身證券市場禁入措施。下一步，我們將充分聽取當事人的陳述申辯意見，以事實為依據、以法律為準繩，依法進行處罰；對涉嫌犯罪的，嚴格按照有關規定移送司法機關追究刑事責任。

證監會重申，上市公司及大股東必須講真話，做真账，及時講話，牢牢守住“四條底線”，不披露虛假信息，不從事內幕交易，不操縱股票價格，不損害上市公司利益。下一步，證監會將一如既往對上市公司信息披露違法行為依法嚴懲，淨化市場生態，努力提升上市公司質量，服務實體經濟發展，為打造一個規範、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場保駕護航。

證監會批準開展20號膠、尿素和粳米期貨交易

證監會近日批準上海國際能源交易中心、鄭州商品交易所、大連商品交易所分別開展20號膠、尿素、粳米期貨交易。其中，20號膠期貨確定為境內特定品種，引入境外交易者參與交易。20號膠期貨合約正式掛牌交易時間為2019年8月12日，尿素期貨合約正式掛牌交易時間為2019年8月9日，粳米期貨合約正式掛牌交易時間為2019年8月16日。

20號膠是輪胎產業的重要基礎原料，尿素是產銷量最大的化肥品種，粳米是我國三大米種之一。開展上述品種期貨交易，能夠為相關產業提供公開、連續、透明的價格信號和高效的風險管理工具，有助於促進相關主體穩定經營和相關行業平穩健康發展。其中，20號膠作為我國與泰國、印度尼西亞、馬來西亞等國家雙邊貿易的基礎性產品，引入境外交易者參與期貨交易，將加深我國與相關國家的貿易聯繫，促進期貨市場對外開放。

下一步，證監會將督促相關期貨交易所繼續做好各項準備工作，確保20號膠、尿素和粳米期貨的平穩推出和穩健運行。

證監會發布《證券公司股權管理規定》

常德鵬表示，證監會發布《證券公司股權管理規定》（以下簡稱《股權規定》）及《關於實施有關問題的規定》（以下簡稱《配套規定》），並重啟內資證券公司設立審批。

按照有關立法程序的要求，自2018年3月30日至2018年4月29日，證監會在官網和“中國政府法制信息網”，就《股權規定》向社會公開征求意見。征求意見過程中，金融機構、行業自律組織、專家學者、社會公眾和有關政府部門給予了廣泛關注。證監會對反饋意見逐條進行認真研究，充分吸收合理意見，主要包括對綜合類證券公司控股股東資產規模要求、非金融企業控制證券公司股權比例的要求等意見，相應修改完善了《股權規定》。

《股權規定》提出了“分類管理、資質優良、權責明確、結構清晰、變更有序、公開透明”的原則，主要明確了以下基本制度安排：

一是推動證券公司分類管理，支持差異化發展。根據證券公司從事業務的複雜程度，區分從事常規傳統證券業務（如證券經紀、證券投資谘詢、財務顧問、證券承銷與保薦、證券自營等）的證券公司（下稱專業類證券公司）和從事的業務具有顯著杠杆性質且多項業務之間存在交叉風險的（如股票期權做市、場外衍生品、股票質押回購等）證券公司（下稱綜合類證券公司），分別規定股東條件，要求專業類證券公司的股東滿足基本法定條件，要求綜合類證券公司的主要股東和控股股東具備較高的管控水準及風險補償能力。

二是強化穿透核查，厘清股東背景及資金來源。穿透核查股權結構、資金來源，禁止以委託資金等非自有資金入股。按照實質重於形式的原則穿透核查股東關聯關係，防止規避監管。維持股權的穩定性。要求股東在股權鎖定期內不得質押所持股權，鎖定期滿後質押股權比例不得超過50％。實際控制人一並遵循鎖定期要求。

三是內外結合，實現全程監管。強化內部管理要求，落實主體責任。明確證券公司董事會辦公室是股權管理事務辦事機構，董事長是第一責任人，董事會秘書是直接責任人。強化內部追責，完善外部追責。要求公司章程約定限制違規股東行使表決權等權利，約定內部責任追究機制。對擅自變更股權、虛假出資等違法違規行為，明確處理措施；對公司治理失信行為記入資本市場誠信數據庫，與分類監管掛鉤。

《配套規定》主要明確了以下內容：一是明確設立證券公司或者證券公司變更注冊資本、股權、5％以上股權的實際控制人等事項的申報文件要求。二是明確了實施《股權規定》的過渡期安排。對綜合類證券公司控股股東暫時達不到《股權規定》明確的資產規模等條件的，給予5年過渡期；5年後仍未達到要求的，不影響該證券公司開展證券經紀、證券投資谘詢、財務顧問、證券承銷與保薦等常規證券業務，但不得繼續開展股票期權做市、場外衍生品等高風險業務。

常德鵬表示，證券公司對外資開放，必然涉及對內資開放，重啟內資證券公司設立審批，有利於引進優質內資股東，推動證券行業充分競爭，引導差異化、特色化、專業化發展，打造高質量投行，更好服務實體經濟；有利於為資本市場引入新的投資資金和新的交易組織者，壯大機構投資者隊伍；有利於資本市場長期建設。證監會將相應更新證券公司設立審批等行政許可服務指南，符合條件的投資者可依照《股權規定》、《配套規定》和服務指南的要求，依法報送證券公司設立、股權變更等申請。

（經濟日報 記者：周琳、祝惠春 責編：胡達聞）