柳州銀行不良貸款偏離度曾逾440％ 旗下村鎮銀行虧2.79億

【財聯社】（記者 李願）今年年初財聯社記者曾報導

《柳州銀行因7家控股村鎮銀行拖累經營惡化 撥備覆蓋率等不達標》

一文，柳州銀行方面回應稱7家村鎮銀行具體經營數據會在2018年年報中進行披露。

不過，財聯社記者注意到，上述截至2018年9月的數據中因評級報告而提前披露。數據顯示，該行控制的7家村鎮銀行僅2家盈利，且虧損銀行較盈利銀行多出幾倍，7家村鎮銀行淨利潤共計-2.79億元，而同期柳州銀行母公司淨利潤為4.60億元。

與此同時，該評級報告也披露了柳州銀行同期不良貸款偏離度曾高達逾440%的情況，不過經過風險資產化解，截至2018年末該行不良貸款偏離度已降至93.36%。

據悉，柳州銀行正不斷加強風險管理流程建設，將風險管理覆蓋所有分支機構、附屬機構，並不斷強化村鎮銀行並表風險管理。

7家村鎮銀行共虧損2.79億元

截至2018年9月末7家村鎮銀行經營數據

去年年底柳州銀行在向證監會提交的《柳州銀行定向發行說明書》中間接了披露了其參股的7家村鎮銀行虧損的狀況，但未披露具體經營數據。

說明書顯示，2018年上半年該行合並淨利潤為7735.88萬元，歸屬母公司股東淨利潤為23242.20萬元，歸屬少數股東淨利潤-15506.32萬元。

近日，東方金誠對該行的《2019年第一期綠色金融債券信用評級報告》顯示，截至2018年9月末，該行控制的7家村鎮銀行5家虧損2家盈利，且虧損銀行較盈利銀行多出幾倍，7家村鎮銀行淨利潤共計-2.79億元，而同期柳州銀行母公司淨利潤僅為4.60億元。7家村鎮銀行中，廣西省外的廣州從化柳銀村鎮銀行虧損最大，為1.92億元。

評級報告顯示，該行對上述控制的7家村鎮銀行持股比例分別為34%、49.09%、40.5%、51%、51%、51%、51%，其中3家村鎮銀行的持股比例未達51%，但考慮到該行持有的表決權份額以及實際經營情況，該行對以上3個村鎮銀行享有控制權。

經財聯社記者粗略計算，上述7家村鎮銀行歸屬於少數股東淨利潤為-1.4億元，即2018年三季度期間7家村鎮銀行淨利潤為正。

不良貸款偏離度曾高達逾440%

上述說明書還顯示，截至2018年6月末，因其控制的7家村鎮銀行拖累，該行不良率升高、撥備覆蓋率未達標，並表前該行不良率、撥備覆蓋率分別為2.34%、161.44%，並表後兩項指標為3.77%、116.84%。

東方金誠評級報告顯示，截至2018年9月末，該行未並表的的不良率、撥備覆蓋率分別為2.55%、153.03%，較2018年6月末的情況進一步惡化。

同時，評級報告還揭示了該行的逾期貸款和逾期90天以上貸款規模情況，頗引人關注。

截至2018年9月末，該行逾期貸款和逾期90天以上貸款餘額分別為61.80億元和60.14億元，佔全部貸款的比例分別達11.57%、11.26%。據此計算，該行不良貸款偏離度達442.21%。

不過，2018年4季度期間該行進行了風險資產化解，不良貸款偏離度大幅下降至100%以下。評級報告顯示，該行將部分風險資產在北部灣產權交易所公開掛牌轉讓或以協議方式轉讓給資產管理公司，轉讓貸款本金47.14億元以及表內外利息14.06億元，收到轉讓資金52.18億元。

處理後，截至2018年末，該行逾期貸款和逾期90天以上貸款餘額分別為21.89億元和12.81億元，佔比分別為 3.95%和2.31%，較2018年9月末分別下降7.62和8.95個百分點，由此該行不良貸款偏離度降為93.36%。

不過，東方金誠評級報告稱，該行關注類貸款佔比較高，信貸資產質量仍存在一定的下行壓力，同時貸款主要投向批發零售業、製造業和房地產業，貸款投放的行業集中度較高，不利於信用風險分散。

此外，2018年末該行經過定向增發，實收資本增至45.72億元，超75%持股均為國資，對此東方金誠上調該行主體信用評級至AA+。