從一個超300億市值的上市公司玩到只剩下13億市值，並且瀕臨退市風險，華業資本終於迎來了監管層的一波“算總账”，幾百億市值灰飛煙滅，時任董監高難逃其責，8月2日，上交所對華業資本時任董監高率先給予了紀律處分，時任董秘趙雙燕被給予公開譴責處分，並且認定10年內不適合擔任上市公司董監高，日前，深大通董秘剛被市場禁入10年，最近重罰的董秘有點多。
市場禁入是證監會行政處罰裡對董監高最重的處罰，而公開認定則是交易所紀律處分裡最重的處分。
對於華業資本，很多人都不陌生，因為2018年年報被審計機構出具否定意見，而變成*ST華業，目前股價已經連續6個交易日低於1元/股，如果公司股票連續20 個交易日（不包含公司股票停牌日）的每日股票收盤價均低於1元/股，公司股票將被終止上市。
華業借仕奇實業的殼完成的上市，此後一直專注於房地產業務，證券簡稱從仕奇實業變為華業地產，如果一直單純地從事房地產，華業可能不會走到現在這個處境。
2014年開始，華業開始逐漸加碼投資布局，開始向礦業、醫療、金融進軍，力圖加上房地產打造四大業務板塊，2015年，就從華業地產更名為華業資本。
轉型主要靠的是並購，2014年收購了捷爾醫療設，2015年1月又成立了華慈投資用於整合現有及未來擬收購的醫療產業資源。礦業是公司一直以來就有的，華業自2011年開始從事礦業資產收購，擁有幾十個探礦權和幾個采礦權，金融領域也主要是圍繞醫療行業的投融資業務。
如果不是2018年的暴雷，公司的轉型似乎是成功的……
這個雷就是公司2018年9月28日的公告，公司近百億應收账款，存在收不回來的風險，因為債務人否認和公司存在債務關係，相關文件公章是偽造的，而這些債務都是公司從轉讓方恆韻醫藥受讓取得。
因為被騙計提大量損失，2018年巨虧64.4億元，擊垮了華業資本。
據上交所紀律處分決定書，華業資本共有如下4個違規行為：
1
開展巨額債權投資業務不審慎，造成公司重大財產損失
2015年，公司收購了李仕林的捷爾醫療，並開始與李仕林控制的恆韻醫藥開展債權投資業務。2018年7月起，公司債權投資業務連續3次出現應收账款逾期未回款情形。2018年9月28日，公司披露《關於公司債務追償小組工作進展的公告》稱，公司債權投資業務產生的應收账款規模已高達101.89億元。
該等債權均是公司以不同形式向恆韻醫藥收購所得，但底層債務人否認存在相關債務往來，認為相關文件上的公章系偽造。
上交所認為，公司在與關聯方開展巨額債權投資業務時未對風險充分評估論證，在發現回款資金系從恆韻醫藥账戶轉出的異常情況時，亦未對底層資產真實性及業務風險進行核實。尤其是自2018年7月起，在發生捷爾醫療因向李仕林提供擔保導致部分資產被司法凍結，且部分項目已陸續出現回款逾期的情況下，公司仍於8月20日、8月22日、9月3日先後3次與恆韻醫藥實施債權收購交易，涉及金額7.11億元。
2
問詢函回復不真實，未及時披露債務逾期的重大事項
2018年9月10日，上交所向公司出具半年度報告事後審核問詢函，要求公司披露債權投資業務是否存在逾期情況。2018年9月20日，公司在問詢函回復公告中稱，債權投資業務不存在逾期未回款情形，未發現相關風險。
隨後不到一周內，公司於2018年9月26日發布公告稱，2018年公司存在3筆應收账款逾期未回款情況，相關款項到期日分別為7月26日、8月23日和9月20日，合計金額高達 8.88 億元。
上交所認為，公司信息披露不及時、不真實，風險提示不充分，嚴重影響了投資者的知情權和合理預期。
3
為關聯方違規提供巨額擔保，可能導致公司承擔重大擔保責任
公司完成收購捷爾醫療及其下屬子公司後，這些子公司先後多次違規為李仕林、恆韻醫藥等關聯方提供擔保，在報告期內涉及案件9起，涉及金額高達17.13億元，佔公司2017年末淨資產的25.18%。
上交所認為，公司為關聯方提供擔保未履行決策程序、未及時履行信息披露義務，金額巨大且可能導致公司因此承擔重大擔保責任，情節嚴重。
4
公司連續、集中披露重組、回購與增持信息，但公司及董監高未切實履行相關承諾
2018年6月，公司披露公告稱，李仕林未能完成未完成業績承諾，經公司與李仕林雙方協商，李仕林擬將其實際控制的醫療資產注入上市公司，並將於 3個月內公告具體收購方案，是否構成重組存在不確定性。截至目前，資產注入並未實施。公司及李仕林也未向市場提示重組失敗的相關風險。
2018年6月20日，公司披露股份回購計劃，回購股份規模為5-10億元；期間，公司並未組織實施回購，也未披露進展情況或提示風險。遲至2018年12月21日，公司公告稱，尚未回購公司股份並終止實施回購股份。
上交所認為上述行為對市場及投資者造成誤導，導致股價波動。
綜上，時任公司董事會秘書趙雙燕作為公司信息披露事務負責人，未能勤勉盡責，對公司上述違規行為負有主要、直接責任，被給予公開譴責處分，並被公開認定10年內不適合擔任上市公司董監高。
資料顯示，趙雙燕:女,1976年出生,南開大學工商管理學碩士,天津大學工學學士。歷任北京財富匯金投資管理有限公司投資分析師、中弘地產股份有限公司證券事務經理、公司證券管理部經理、董事會秘書，2011年7月上任華業地產董秘，2018年12月辭去公司董秘職務。
對於上交所給予的紀律處分，趙雙燕也提出了申辯：
1、作為董事會秘書，其對公司經營沒有決策權，對債權投資業務的損失不應承擔責任；
2、問詢函的回復不存在不真實的情形，9月20日回復問詢函的公告僅涉及半年度報告報告期內的核查事項，不涉及下半年發生的重大業務風險；
3、對關聯方擔保行為不知情、未參與，對此不應負責；
4、對公司重組、回購和增持事項履行了信息披露職責，對相關責任人違反承諾的行為不應負責。
從趙雙燕的申辯理由可以看到，是目前很多董秘的現狀，只能是被動地做信息披露義務，未能主動發現問題並及時披露是主要問題。“沒權利、不知情、未參與”都無法成為董秘免於處分的說辭，小編也提醒其他董秘們，在工作中多點主動，為了公司也好，為了自己的職業生涯也好，被動或者不作為都很危險。
對於上述申辯，上交所未接受，“公司高級管理人員本應勤勉盡責，自覺配合並督促公司履行信息披露義務。就公司而言，其所開展的債權投資業務，相比公司開展的其他業務，回報率極高，風險也相應加大。公司董監高理應盡到更高的注意義務，卻怠於履職，導致公司在已經發生重大風險事項後，仍繼續開展相關業務，並在履行信息披露義務方面產生重大違規。”上交所稱，“部分董事、高級管理人員雖然沒有直接參與違規行為，但是卻僅限於被動履行審議和表決程序，進行形式化、不做後續跟進的詢問，或者在公司已經發生違規行為後才予以關注和履職，所提出的相應免責事由不能成立。”
上交所強調上市公司董監高應該要盡到更高的義務，而不是被動地進行形式化的詢問，也就是強調要有更多主動行為。
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