深交所表態來了！×ST康得股票可能被實施強製退市

每經編輯：張楊運

終於還是來了！

2019年7月5日，*ST康得(002450.SZ)收到中國證監會行政處罰事先告知書。

公司公告稱，根據事先告知書認定的事實，公司股票可能被實施重大違法強製退市，股票自2019年7月8日起停牌。

證監會《事先告知書》詳細闡述違法事實

同日，證監會公布了對*ST康得的立案調查結果，經查，*ST康得涉嫌在2015年至2018年期間，通過虛構銷售業務等方式虛增營業收入，並通過虛構採購、生產、研發費用等方式虛增營業成本、研發費用和銷售費用。通過上述方式，*ST康得共虛增利潤總額達119億元。

此外，*ST康得還涉嫌未在相關年度報告中披露控股股東非經營性佔用資金的關聯交易和為控股股東提供擔保，以及未如實披露募集資金使用情況等違法行為。上述行為導致康得新披露的相關年度報告存在虛假記載和重大遺漏。

康得新所涉及的信息披露違法行為持續時間長、涉案金額巨大、手段極其惡劣、違法情節特別嚴重。證監會擬對康得新及主要責任人員在《證券法》規定的範圍內頂格處罰並采取終身證券市場禁入措施。下一步，證監會將充分聽取當事人的陳述申辯意見，以事實為依據、以法律為準繩，依法進行處罰；對涉嫌犯罪的，嚴格按照有關規定移送司法機關追究刑事責任。

公司核心業務生產經營持續

同日，就在證監會下發行政處罰通知稍早前，公司發布被中國證監會立案調查進展暨風險提示的公告。

目前，公司核心業務生產經營持續。截至公告日，公司尚未收到就上述立案調查事項的結論性意見或決定。

根據《深圳證券交易所股票上市規則(2018年11月修訂)》的相關規定，如公司因此受到中國證監會的行政處罰，且違法行為屬於《深圳證券交易所上市公司重大違法強製退市實施辦法》規定的重大違法強製退市情形的，公司股票交易將被實行退市風險警示，實行退市風險警示三十個交易日期限屆滿後次一交易日，公司股票將被停牌，深圳證券交易所在停牌後的十五個交易日內作出是否暫停公司股票上市的決定，並在公司股票暫停上市起六個月期限滿後的十五個交易日內作出是否終止上市的決定。

公司將繼續積極配合中國證監會的調查工作，並按照監管要求履行信息披露義務。公司所有信息均以在指定媒體披露為準，敬請廣大投資者關注相關公告並注意投資風險。

深交所曾表態切實扛起退市主體責任

深交所曾表示，上市公司退市制度是資本市場實現優勝劣汰、優化資源配置的重要運行機制，也是出清市場風險、淨化市場環境的基礎性安排。

近年來，退市制度持續完善。2014年10月，證監會發布《關於改革完善並嚴格實施上市公司退市制度的若乾意見》，實施重大違法公司強製退市制度。2018年7月，證監會發布《關於修改的決定》，進一步完善重大違法強製退市情形有關規定，強化交易所的退市制度實施主體責任。

按照證監會統一部署，深交所於2018年11月制定《實施辦法》，同時修訂《深圳證券交易所股票上市規則》《深圳證券交易所退市公司重新上市實施辦法》等規則，進一步明確並完善重大違法強製退市的實施標準和程序。根據《實施辦法》第二條，重大違法強製退市主要情形包括上市公司欺詐發行、重大信息披露違法以及五大安全領域重大違法行為。2019年1月，深交所對*ST長生違法違規生產疫苗作出重大違法強製退市決定，*ST長生成為《實施辦法》頒布以來首家被作出強製退市決定的公司。

每日經濟新聞