溫州銀行二度IPO遭暴擊，因行政違規被重罰

7月2日至7月3日，中國銀保監會溫州監管分局連續在官網上公布10項處罰決定書，其中有8項劍指溫州銀行及其支行相關負責人。

資產規模超2000億的溫州銀行，正在為IPO做著最後的衝刺。而如今遭受監管部門的重拳處罰，溫州銀行的上市之旅蒙上了一層陰影。

溫州銀行“六宗罪”，虛增存貸款是慣犯

行政處罰信息公開表顯示，溫州銀行主要違法違規事實涉及六大方面：

對主要股東、關聯方授信集中度管理嚴重不審慎；

對關聯方融資業務管理不到位；

對單一集團客戶授信餘額管理嚴重不審慎；

為企業收購商業銀行股權提供融資支持；

虛增存貸款；

以“明股實債”形式為房開企業提供用於繳納土地款的融資支持。

鑒於溫州銀行這“六宗罪”，溫州監管分局對其開出了330萬的巨額罰單。

除了這張三百萬級罰單之外，溫州監管分局還對溫州銀行的7家支行及其相關人員作出了處罰。具體來看，溫州銀行共計有鹿城支行、學院路支行、新城支行、得勝支行、勤奮支行、國鼎支行、蒲鞋市支行7家支行，以及這7位支行的主要負責人牽涉其中。

這7位負責人都是因虛增存貸款行為被處罰，其中6人被警告並處以罰款8萬元，另外一人更是被取消高級管理人員2年的任職資格。

據花朵財經（F-Finance）了解，這已經不是溫州銀行第一次因為虛增存貸款而收到監管部門的罰單。去年2月2日，因資產轉讓附回購協議且未計提資本、以不正當手段虛增存貸款、貸款資金用途管理不到位三項事由，溫州銀行被溫州監管分局處以罰款100萬元。

這麽看來，溫州銀行在虛增存貸款方面也稱得上是慣犯了。

據花朵財經了解，銀行虛增存貸款的情況一直都存在。現在銀行內部考核指標壓力比較大，尤其是地方銀行，銀行分配的指標跟本身經營發展增速根本不匹配。為了完成各種不切實際的任務指標，業務人員很有可能在考核節點向熟悉的低風保險公司業發放一筆貸款，再將貸款款項以存款形式放在銀行，繼而以存單為抵押再貸存單的70%左右出來，這一筆新的貸款再度以存款、存單貸款的形式走上一圈。如此，一筆貸款往往取得了100%的放大效應，銀行業績倍增，企業取得廉價資金，它們雙贏了，真正受損的卻是實實在在需要資金的中小企業。

通過這種操作，雖然數據上顯示銀行的存貸款規模都增長了，但實際上同等資金的收益遠低於正常貸款，且嚴重損害融資環境和行業信用！

對於這種情況，近年來監管部門也加強了查處力度，不時會送出巨額罰單。然而在監管趨嚴的大環境下，溫州銀行還這般密集地“知法犯法”，著實是有點膽大妄為了。

股東關聯交易密集，為地產項目輸血

除虛增存貸款業務違規外，溫州銀行還因關聯交易被監管處罰。

據溫州銀行2018年年報公布的股東結構顯示，截至2018年末，溫州銀行第一大股東為上市公司新湖中寶股份有限公司（以下簡稱新湖中寶），其持股比例為18.15%。另外上市公司哈爾濱高科技（集團）股份有限公司（以下簡稱哈高科）持股1.85%。新湖中寶和哈高科的控股股東為浙江新湖集團股份有限公司，也就是說，新湖系共計控制了溫州銀行20%的股份。

據花朵財經了解，商業銀行對股東貸款往往存在著放鬆標準、額度較大等情況，因此關聯交易一直是監管重點關注的方面。而此次溫州銀行遭受重罰，其中很重要的原因就是涉嫌股東關聯交易。

溫州銀行與主要股東關聯交易佔比非常大，據數據顯示，2018年末，溫州銀行重大關聯交易融資金額54.77億元，分別為新湖中寶27.52億元、新明集團有限公司12.36億元、大自然房地產開發集團有限公司3億元、溫州市名城建設投資集團有限公司11.89億元。

在新湖中寶融資的27.52億元中，除自身融資6.5億元之外，其余部分全部為其它新湖系公司進行的融資。例如為浙江新湖集團融資3億元，為新湖控股融資2億元。

在這其中，融資額最高的是平陽縣利得海塗圍墾開發有限公司，融資13.52億元，其主業為房地產開發。這也就是說，新湖系很喜歡從溫州銀行獲取融資向子公司的地產項目輸血。

實際上，從信貸行業結構來看，溫州銀行也非常熱衷於將貸款輸向房地產行業。數據顯示，2015年以來溫州銀行房地產行業貸款佔比持續上升，截至2018年末，貸款和墊款規模139億元，佔公司貸款和墊款25.92%，佔比較2017年上升1.34個百分點。

截至2018年末，溫州銀行的各項貸款餘額為1058.93億元，其中公司貸款金額為535.90億元。而其重大關聯交易與一般關聯交易金額總計達68.82億元，也就是說，溫州銀行對主要股東的貸款佔到公司貸款總額的12.84%。

值得注意的是，溫州銀行不良率上升，資產質量壓力凸顯。數據顯示，截至2018年末，溫州銀行不良貸款率1.72%，較2017年末增長0.28個百分點。

隨著貸款規模快速增長和不良率上升，溫州銀行資本充足率指標也面臨下滑壓力。數據顯示，自2015年以來，溫州銀行一級資本充足率指標持續下降，截至2018年末降至8.70%。2019年一季度上述指標略有回升，截至一季度末提升至8.75%。

業績連年下滑，再遇重罰，溫州銀行IPO懸了？

當寧波銀行和杭州銀行的資產規模分別已接近或超過兆規模、並早已登陸A股市場時，溫州銀行還在緩慢前行。

早在2008年，溫州銀行在第一次臨時股東大會上就討論了IPO事宜。此後在2009年，溫州銀行通過上市輔導期。但是因為期間A股市場暫停新股發行，溫州銀行的上市之路也就陷入了停滯。

2018年，溫州銀行再次衝擊IPO。

為了能夠盡快上市，溫州銀行近幾年卯著勁兒發展，存貸款規模持續增長。據年報顯示，截至2018年末，溫州銀行客戶存款規模1356.48億元，同比增幅16.93%；客戶貸款及墊款1058.93億元，同比增幅34.02%，同比增幅達到三年來最高值。

然而令溫州銀行尷尬的是，雖然資產及負債規模增幅不斷擴大，但它的業績指標卻不斷下滑。

根據其2018年年度報告，溫州銀行營業收入從2016年的45.95億元降至2017年的39.71億元，降幅為13.59%；2018年進一步降至36.18 億元，降幅為8.89%。

營收連續下滑，淨利潤也跟著遭殃。2016年其淨利潤為10.29億元，2017年降至9.02億元，降幅為12.28%；2018年進一步降至5.10億元，降幅達43.46%。

溫州銀行的業績連年下滑，這肯定是要受到發審委的關注和問詢的。如今在IPO衝刺的關鍵節點，溫州銀行竟然還受到監管部門的重罰。

溫州銀行此次IPO之旅能走多遠？花朵財經將保持關注。