（圖片來源：全景視覺）
經濟觀察報 記者 王涵2018年披露的銀行罰單和法院判罰書顯示，銀行內控在過去兩三年頻頻出現失守。
其中，有銀行員工偽造假存單、違規放貸、挪用等方式動了幾十萬到億元不等資金；銀行員工私售理財、勾結外部人員騙貸的案例也屢禁不止。“應該說與員工道德、操作風險有關，同時與部分銀行內控合規制度不健全有關，很多時間可能不太容易自查。內控合規不完善或者執行落實不嚴格，內部就存在團夥作案的空間。”恆豐銀行研究院商業銀行研究中心主任吳琦告訴記者，“與前年相比，2018年巨額罰單數量增多，帶來的震懾作用及對受罰機構的警示作用更加強烈”。
一半罰單在個人
以日均領10張罰單，單筆最大罰單4余億元，超50人終生禁業為結果，銀行業終結了2018年的罰單之殤。
記者從企業預警通數據統計，2018年全年，銀保監會共開出約4000張罰單，罰沒總金額達21.56億元。值得一提的是，受罰主體是銀行從業人員的罰單略高於銀行機構，共計2044張，銀行機構則收到約1900張，兩者佔比分別為52%、48%。
因銀行員工有組織、系統的造假，浦發銀行成都分行違規放貸案震驚市場。該行為掩飾不良貸款、通過編造虛假用途、分拆授信、越權審批，違規辦理信貸、同業、理財、信用證和保理等業務，向1493個空殼企業授信775億元，換取相關企業出資承擔浦發銀行成都分行不良貸款。
為此，銀保監會2018年1月19日公告對浦發成都分行罰款4.62億元，同時對該分行原行長、2名副行長、1名部門負責人和1名支行行長分別給予禁止終生從事銀行業工作、取消高級管理人員任職資格、警告及罰款處罰。原銀監會評價，該案也反映出浦發銀行總行對分行長期不良貸款為零等異常情況失察、考核激勵機制不當、輪崗制度執行不力、對監管部門提示的風險重視不夠等問題。
另一則大案是，因銀行員工內外勾結的79億票據造假案，使得郵儲銀行一度站在風口浪尖。最終，銀監對涉案12家銀行機構罰沒2.95億元，多名銀行高管取消任職資格、終身禁業、給予警告及不同程度的行政處罰。
除了轟動一時的大案外，因銀行員工利用職務之便詐騙、挪用資金等違規行為也是罰單的主要構成。
2018年3月，原銀監會下發了《銀行業金融機構從業人員行為管理指引》（以下簡稱《指引》）。但是銀行內部監管不到位、違規辦理業務案件仍屢禁不止。統計顯示，截至2018年年末，至少有52人被終身禁業，而對銀行違規行為負主要責任的被處罰員工更不在少數，同時存在取消直接負責的董事、高級管理人員一定期限的任職資格。
據記者不完全統計，禁止終身從業的銀行員工包括高管及普通職員，主要原因大致分為參與非法集資、違反審慎經營規則、簽虛假合約、內控失效、挪用資金、搞假抵押、私用印章內外勾結、銷售飛單、審查不嚴等方面。
“一方面是銀行業整體經營理念是重發展而輕視了對品質的管控。尤其是對基層一線員工，或者分支機構內部風險內控制度開始變得比較松散。再加上有些業務，它的鏈條本來就比較複雜。現在很多同類業務，包括僑興債、郵儲銀行票據案所涉及的業務，流程比較長，難以監控，就容易出現這種基層員工出了問題而導致的這種風險。”中國社科院金融研究所銀行研究室主任曾剛表示。“近年來，國內不少銀行因違規銷售理財，引發客戶的損失，最終銀行要承擔責任，引發直接的經濟損失和信譽掃地。相反，有效的內控合規管理，在規避風險的同時也有效避免了相關損失，這同樣是為銀行創造了價值。”中國工商銀行紀律檢查委員會副書記、監察室主任惠平認為。
漏洞縫補
罰單之外，中國裁判文書網公布的銀行員工刑事案件量亦遠超往年。
通過法院一審、二審的審理過程，向公眾展現了部分銀行員工利用職務之便盜取客戶資料，到挪用客戶資金、違規私售理財產品等違法犯罪事實。各式各樣的銀行風險案件，都在拷問銀行風控合規能力。
中國裁判文書網2018年年末公布的幾則銀行員工刑事案件都涉及挪用客戶資金、違規放貸。
其中，廣發銀行南京分行某支行行長夥同其他三名職員，以“打擦邊球”“形式合規”的方法，向其前夫家族公司違規放貸1.26億元。在此案件中，涉事客戶經理受行長安排，在辦理公司授信貸款業務調查、審核環節中對借款人借貸用途、償還能力和質押商票的價值方面未嚴格審查，出具部分內容失實的貸款調查報告。
而廈門國際銀行前員工林某利用職務之便挪用客戶140萬元信貸資金用於賭博，自認歸還無望後主動到警察機構投案，被定性為挪用資金罪。另有一則裁判文書網2018年9月公布的挪用資金案件顯示，蘇州銀行某支行一位客戶經理利用職務之便為100多人提供偽造材料（私刻公章、掃描PS等方式），騙取銀行2700餘萬元貸款。
看似嚴密的銀行風控，為何會讓銀行職員有漏洞可鑽？一家大型股份行風控經理告訴記者：“針對客戶貸款申請，銀行風控部門會對申請項目進行評估，並非一個人的業務。貸前審核、貸中覆核、貸後檢查全流程都需要介入。但目前銀行審批貸款趨於電子化，審核人可能聽信客戶經理的介紹，簽完字後認為沒問題，導致給了某些銀行員工一些可乘之機。”
不過，記者發現從公示的案件審判書來看，發生銀行嚴重風控問題在2016年左右，隨著銀監系統全面整治的深入，未來新發案件的可能性會降低。對於目前呈現的風控、合規漏洞，銀行對基礎員工和系統制度中采取了哪些補法。
華東地區某家城商行人士告訴記者：“我們行內每個月在合規檢查上下大工夫，櫃員從業禁令、理財經理從業禁令、客戶經理從業禁令等每項都要考試。壓力確實大，好些客戶經理離職也有這個原因。”
另一家股份行理財經理向記者闡述了公司要求，“銀行定期會讓我們學習行內小法，主要是違規案例分析，時長都在1個小時左右。除此之外，銀行員工的護照、通行證等證件一般都要上繳。銀行各個職員有多少張卡、大額進账、錢的來源都需要報備。”
惠平曾介紹，僅以大型銀行看，在股份製改造前，這些銀行並沒有內控合規的專職部門來履行內部控制和管理職能，而是將相關職能分散在銀行內部的不同部門之中。“也是在近十年中，開始新的探索合規管理本質是什麽，監管法規與銀行大量的規章制度關係，在滿足監管要求下尋求自身發展最佳平衡點。”
在股份行方面，記者此前從平安銀行了解到，該行目前在全國650家網點配置內控合規主任，隊伍人數在950人。為保證風險管理的獨立，內控合規主任由分行垂直管理考核，直接向分行運營管理部和零售合規部匯報。平安銀行相關負責人坦言：“一方面監管問責處罰力度不斷加強，督促銀行開展自查問責；另一方面隨著零售轉型不斷升入，對銀行風險和合規管理提供的要求與日俱增。”
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