科創板輔導即將開閘，北京證監局3月18日起接受申請登記

北京證監局近日下發通知，宣布自2019年3月18日起，開始接收北京轄區科創板擬上市公司輔導備案登記申請。

由於科創板對擬上市企業和中介機構都有不同要求，在輔導階段，也會體現不同的側重點和針對性。根據證監會對設立科創板並試點注冊製的部署，北京證監局針對科創板和注冊製特點進一步優化完善了輔導工作機制，以支持北京轄區科技創新企業的發展。

在這份《關於北京轄區科創板擬上市公司輔導備案事宜的通知》中，北京證監局對申請材料提出了詳細要求。

輔導備案登記材料包括9項。一是《輔導備案申請報告》，必須為輔導機構出具的正式文件，報告當中必須明確輔導對象擬上市目標市場意向；二是輔導協議原件；三是輔導計劃及實施方案；四是輔導機構資格證明文件，輔導組人員證券從業資格、保薦代表人資格證明文件（複印件）；五是輔導對象基本情況資料表（由輔導對象加蓋公章）；六是輔導對象全體董事、監事、高級管理人員聯繫方式（包括固定電話、手機）；七是輔導組人員名單、簡歷及聯繫方式（包括固定電話、手機）。

值得注意的是第八項，需要提交輔導對象最近二年及一期經審計的財務報表（由輔導對象加蓋公章）。九是“北京證監局要求的其他文件”。

在輔導驗收階段，也有財務報告的專門規定。北京證監局要求的輔導驗收申請材料目錄中，包括“輔導對象與申報材料一致的三年一期審計報告（原件）”。

其他驗收材料還包括《輔導驗收申請報告》、《輔導工作總結報告》、《自查報告和整改計劃》，以及輔導對象對輔導機構輔導工作的評價意見、輔導機構對於公司治理自查書面評價報告，另外，還要求提交輔導機構內核委員會對於該項目的內核意見說明和會議決議（內容包括但不限於內核會議時間、參會內核委員姓名、內核表決情況），以及輔導機構的輔導工作制度和內核制度等。

目前北京證監局輔導企業中尚未有宣布改換上市板塊的企業，不過上海證監局輔導企業中已經有多家宣布將“改弦更張”，換道至科創板上市。

中金公司輔導的聚辰半導體股份有限公司於3月7日宣布決定將擬申報上市的板塊由上交所主機板變更為科創板。緊隨其後，國信證券輔導的申聯生物醫藥(上海)股份有限公司3月11日宣布結合實際情況,決定將擬申報板塊由上交所主機板變更為科創板。

目前證監會及交易所各項配套規則已經逐步完善到位。3月15日晚間，上交所發布《保薦人通過上海證券交易所科創板股票發行上市審核系統辦理業務指南》，明確了在發行上市審核流程，保薦人辦理相關事項的具體業務要求和系統操作要求。同時，還發布了紅籌企業財務報告信息披露指引。證監會同日宣布對《上市公司章程指引》相關條款進行了修改，明確了存在特殊股權結構上市公司章程相關要求。