中國網財經7月18日訊 證監會昨日晚間發布《第十七屆發審委2018年第104次會議審核結果公告》，北京宇信科技集團股份有限公司（以下簡稱“宇信科技”）獲通過，保薦機構是中金公司。
公開資料顯示，宇信科技是一家服務金融企業客戶的、以提供資訊化產品和服務為主的解決方案供應商，其報告期內的公司主營業務包括軟體開發及服務、系統集成銷售及服務、其他主營業務三大類。宇信科技計劃通過本次IPO募集資金約4.73億元，用於基於大數據技術和互聯網思維的智慧銀行建設項目、金融雲服務一體化運營及管理平台建設項目、面向消費金融公司的IT整體解決方案建設項目和面向銀行的IT產品國際化改造及海外輸出建設項目。
發審委會議對宇信科技提出詢問的主要問題有以下幾個：
1、報告期營業利潤增長超過營業收入，但經營性活動現金流淨額與同期淨利潤不匹配，2017年經營性現金流淨額遠低於同期淨利潤。請發行人代表：（1）結合報告期內收入結構變化，說明綜合毛利率持續上升的原因；（2）結合開發項目談判、收入成本配比等，說明中小型項目毛利率更高的合理性；（3）說明系統集成銷售及服務收入金額及佔比逐年下降，毛利率卻逐年上升的原因及合理性；（4）結合毛利率比較情況，說明報告期內與中信銀行關聯交易的必要性和公允性；（5）說明各期經營性現金流淨額與淨利潤的差異原因；（6）結合期末應收账款大幅增加、期後回款、經營性現金流淨額與淨利潤差異較大等情況，說明是否存在調節利潤的情形；（7）說明2018年上半年經營業績情況。
2、子公司珠海宇誠信具有房地產開發業務資質。請說明：（1）珠海宇誠信成立的基本情況，與珠海東渝房地產顧問有限公司簽署《房地產開發項目全程開發谘詢顧問管理合約書》的具體內容、實際執行情況；（2）宇信大廈的施工進展情況、主要用途，如何保證宇信大廈不用於房地產經營業務；（3）珠海宇誠信在宇信大廈建成後的安排、小股東的退出機制，如何保障宇信大廈項目完工後，珠海宇誠信將不再從事房地產業務，相關措施的披露情況。
3、發行人持有晉商金融20%股權、湖北消費金融12%股權。2014年-2016年期間，宇信科技與關聯方發生多筆資金拆借行為，在關聯方晉商金融存款5000萬元並於2017年收回。請發行人代表說明：（1）入股兩家消費金融類企業的主要原因，兩家公司日常經營是否符合當前金融行業相關產業政策和要求；（2）報告期內資金拆借的發生原因、履行的內部程式及清理情況；（3）2016年發行人在關聯方晉商金融存款5000萬元的原因及最終用途，履行的審議程式，是否屬於高風險投資或關聯方資金佔用；（4）是否建立防範關聯方資金拆借的相關內部控制制度並有效執行。
4、宇信科技控股子公司、參股公司較多，且業務領域較為分散。請說明：（1）參、控子公司設立的目的及定位，與發行人業務的相關性，報告期內經營的合規性，大部分參、控股子公司報告期內虧損的原因，未來的發展規劃，是否屬於高風險投資或類金融業務；（2）少數股東、合資方是否在發行人（母公司）處任職，部分少數股東、合資方同時持有發行人（母公司）股份安排的原因，是否存在利益衝突；（3）報告期內與部分聯營企業關聯交易的必要性和公允性；（4）對外投資相關的內部控制制度是否健全並有效執行；（5）未將發行人為第一大股東且持股比例較高的銅根源、上海拍貝兩家公司合並報表的原因及合理性。
5、宇信科技主要業務包括定製化軟體開發、人員外包運維服務、系統集成銷售及服務和自有軟硬體產品銷售等。報告期記憶體貨餘額較大。請發行人代表：（1）區分不同業務模式，說明收入確認政策、結算方式及信用政策、對應各項成本歸集、結轉的方法和過程，相關內部控制制度及執行情況；（2）說明是否存在期限較長的發出商品或長期未結轉的項目成本及原因，存貨跌價計提是否充分；（3）結合與客戶有關結算確認周期的約定，說明項目成本中“人員外包及運維服務”金額波動的原因及合理性。
責任編輯：陳靖
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