外匯違規高壓打擊 個人逃匯主要為境外買房

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　　國家外匯局保持對各種外匯違法違規行為保持高壓帶態勢。繼半個月前集中通報21起外匯違法違規案例後，8月31日（今日）又集中通報了23起外匯違法違規案例，處罰金額合計高達8235.14萬元。

　　券商中國記者注意到，外匯違法違規案例的主體包含銀行、企業和個人三類，此次被處罰的銀行主要是國有大行和股份製銀行，沒有城商行，而6起個人外匯違法違規案例中，個人資金分拆逃匯到境外買房產的居然佔據了一半。

　　7家國有大行、股份行被罰

　　以往，外匯局通報中，外匯違法違規的案例除了國有大行、股份行，往往還夾雜著沿海的城商行。

　　不過，8月31日，外匯局通報的外匯違法違規案例上榜的均是清一色的國有大行和股份製銀行，數量達到7家。

　　其中，5家國有大行中，除了農業銀行和建設銀行，工商銀行、中國銀行、交通銀行均被通報，工商銀行被通報兩次，而12家股份製銀行中有平安銀行、浙商銀行、民生銀行和招商銀行被通報。

　　券商中國記者注意到，銀行的8個外匯違法違規案例中有7個案例是因為觸犯《外匯管理條例》第十二條，即“經常項目外匯收支應當具有真實、合法的交易基礎，”這意味著，這些違法違規銀行的外匯收支未按規定盡職審核真實性。

　　例如，7家銀行中處罰最重的為民生銀行天津濱海支行，罰沒款達到1349.07萬元，且被暫停對公售匯業務3個月，並追究高管和其他直接責任人的責任。

　　民生銀行天津濱海支行外匯違規行為是：2015年2月至2017年3月，民生銀行天津濱海支行在辦理內保外貸簽約及履約付匯時，未按規定對預計還款來源、擔保履約可能性及相關交易背景進行盡職審核和調查。

　　另外，罰沒款項僅次於民生銀行天津濱海支行的是交通銀行廈門前埔支行，被罰沒款1140.3萬元。

　　交通銀行廈門前埔支行違法違規行為是：2015年1月至2017年3月，交通銀行廈門前埔支行在辦理內保外貸簽約及履約付匯時，未按規定對債務人主體資格、貸款資金用途、預計還款資金來源、擔保履約可能性及相關交易背景進行盡職審核和調查。

　　個人逃匯一半是境外買房

　　外匯局除了通報銀行和企業外匯違法違規，也通報了6起典型的個人外匯違法違規案例，有意思的是，個人逃匯中延續了國人對房子的喜愛，依舊是熱衷於買房。

　　具體而言，2012年11月至2015年2月，浙江籍王某為實現非法向境外轉移資產目的，將1497.28萬元人民幣打入地下錢莊控制的境內账戶，通過地下錢莊兌換外匯匯至其境外账戶，用於購買境外房產等。

　　2016年1月至10月，廣東籍唐某為實現非法向境外轉移資產目的，利用68名境內個人的個人年度購匯額度，將個人資金分拆購匯後匯往境外账戶，用於購買境外房產等，非法轉移資金合計247.76萬英鎊。

　　2016年9月至2017年6月，安徽籍盧某為實現非法向境外轉移資產目的，利用19名境內個人的個人年度購匯額度，將個人資金分拆購匯後匯往境外账戶，用於購買境外房產等，非法轉移資金合計188.68萬加元。

　　最終，上述三個用外匯違規境外買房者浙江籍王某、廣東籍唐某和安徽籍盧某被處以145萬元、150萬元和48.3萬元罰款。

　　而另外三起個人違法違規案例中，有2例是為了非法轉移資產和1起非法買賣外匯償還境外賭債。

　　9起企業逃匯案

　　在今日通報的外匯違規案中，企業外匯違法違規多達9起，佔比達到4成。

　　券商中國記者注意到，這些企業逃匯案中不少都是虛構貿易背景，使用虛假報關單和虛假發票等進行逃匯，而外匯局也視其逃匯金額的大小進行相應的處罰。

　　其中，收到罰單最大的是大連哥倫比亞穀物商貿有限公司逃匯案，該公司在2015年9月虛構貿易背景，使用虛假發票，對外付匯3355.88萬美元，被外匯局處以罰款1071.27萬元人民幣。

　　與大連哥倫比亞穀物商貿有限公司逃匯案手法類似的是廣州雄集木業有限公司，該公司2016年5月至6月，虛構轉口貿易背景，使用虛假報關單和提單，對外付匯887.83萬美元，被處以罰款350.94萬元人民幣。

　　除了虛構貿易背景使用虛假報關單和發票等逃匯外，有2家企業采取了利用“人頭”優勢積少成多，使用數十人的外匯額度進行逃匯。

　　例如，2015年7月至2017年1月，淄博高新區外國語學校利用15名境內個人的個人年度購匯額度，以分拆購付匯形式向境外轉移資金117.29萬美元。

　　2016年9至12月，武漢現代東方雕塑藝術有限公司利用93名境內個人的個人年度購匯額度，將資金分拆購匯後匯往境外账戶，用於購買境外房產等，非法轉移資金合計454.06萬美元。

　　相應的，淄博高新區外國語學校和武漢現代東方雕塑藝術有限公司分別被處以罰款40.25萬元和218.3萬元。

責任編輯：牛鵬飛