蘇州銀行淨利潤增速急降 內控漏洞誰人蒙羞

　　在淨利差、淨息差逐年收窄的同時，該行成本收入比明顯提升，說明經營效率有所降低

　　《投資時報》記者 薛南駿

　　“蘇州，蠻靈格，”CCTV不斷傳達的吳儂軟語，令天堂之城的神奇再度提升。不過，對於身處其中的某家金融機構，此刻更希望這句廣告語變成現實。

　　目前江蘇地區已有南京銀行（601009.SH）、江蘇銀行（600919.SH）、無錫銀行（60098.SH）三家上市城商行，而蘇州銀行自然不甘落後。據悉，該行的IPO已進展到招股書預披露更新階段，但最終能否走到終點，卻誰都不敢拍胸保證。

　　近日，標點財經研究院攜手《投資時報》對98家城商行的2017年年報數據進行統計，並推出《城商行利潤增速榜》。結果顯示，2017年，蘇州銀行實現營業收入68.99億元，同比下降1.55%；實現歸屬母公司淨利潤21.1億元，同比增長8.22%，淨利潤增速位列第51位。

　　盈利能力疲弱

　　Wind數據進一步顯示，2018年上半年，蘇州銀行資產總額為2897億元，實現淨利潤14.1億元。由於缺乏同比數據，外界尚不能看出其經營變化的優劣。然而，若把時間軸拉長則仍可見到端倪。

　　2016年該行淨利潤同比增長7.44%，增速同比提升4個百分點；2017年淨利潤同比增長8.21%，增速同比僅提升0.8個百分點——毫無疑問，增速下滑明顯，盈利能力顯露疲態。

　　再從具體指標來看，蘇州銀行的主營收入指標——淨利差、淨息差均呈現逐年收窄的趨勢。2015年至2017年，該行淨利差分別為2.5%、2.05%、1.80%，同期淨息差則為2.75%、2.64%、2.01%。

　　淨利差、淨息差收窄是當前中國銀行業的共性，也意味著過去躺著賺錢的日子一去不返。如何擺脫倚靠規模擴大盈利以及業務高度同質化的局面，對像蘇州銀行這樣的中小銀行來說，已經變得非常迫切。

　　此外，記者注意到，2015年至2017年，蘇州銀行成本收入比由31.30%升至37.77%，這從側面反映出該行的經營效率有所降低，成本控制能力和盈利能力也同步減弱。

　　資產品質方面，由於江浙地區經濟狀況相對良好，該行不良貸款率指標在城商行中處於中等偏上水準。上述三年，其不良貸款率分別為1.48%、1.49%、1.43%，有升有降，但總體保持穩定。但其不良貸款餘額絕對值卻在逐年攀升，上述三年分別為13.25億元、15.45億元、17.11億元，該行的真實不良控制能力還有待時間檢驗。

　　A股上市存關聯關係

　　蘇州銀行是在原蘇州市區農村信用合作聯社清產核資的基礎上，由46個企業法人和3449名自然人共同出資設立的股份有限公司，也是蘇州地區唯一的法人城商行。其股權結構較為分散，第一大股東為蘇州市國資委旗下的蘇州國際發展集團，截至2017年末持股比例10%。

　　事實上，上述股東結構為蘇州銀行A股上市之路帶來了干擾因素，且其可能涉及與保薦機構之間的關聯關係。

　　證監會最新資訊顯示，蘇州銀行正處於A股IPO排隊階段。今年1月10日，該行招股說明書預披露更新，擬在深圳證券交易所上市，公開發行不超過10億股，招商證券、東吳證券為其聯合保薦機構。

　　其中，東吳證券或與蘇州銀行存關聯關係。資料顯示，蘇州銀行大股東國發集團、園區經發、江南化纖均是東吳證券股東，分別持有後者股份的23.17%、0.5%、2.4%，合計持股26.07%。

　　目前，證監會對此關係尚未提出異議，但有業界人士對其之後是否會成為A股上市障礙仍心存擔憂。

　　蘇州銀行內控漏洞也讓市場心存忌憚。

　　此前，蘇州銀行發生的票據案已經讓該行蒙羞，而今年7月又滋生新的案件。來自法院的案件資訊顯示，蘇州銀行洋河支行客戶經理徐某利用職務之便，在兩年多的時間裡，夥同張某，以私刻公章、偽造收入證明、公積金繳存證明等方式，以騙取貸款的方式先後挪用銀行資金供自己和他人使用，截至案發，涉案資金達人民幣2720萬元。長達兩年多的時間，銀行方面居然未發現上述違法行為，不得不讓人質疑其風控能力。

責任編輯：張文