東莞銀行火速IPO：招股書正式披露 有六大關注點

【財聯社】（記者 李願）東莞銀行A股IPO加速進行，繼三個月完成IPO輔導工作後，10天之內連獲銀保監會廣東監管局和證監會的核準，於3月8日晚間正式在證監會網站披露招股書。

招股書顯示，東莞銀行擬發行不超過該行發行後總股本的25% （含25%），約72666.67萬股，發行所得的募集資金在扣除發行費用後，全部用於補充資本金，以提高該行資本充足水準，增強綜合競爭力，擬上市地點為深交所。

招股書顯示，截至2018年末，東莞銀行總資產達3144.99億元，發放貨款和墊款淨額1416.23億元，吸收存款總額2279.61億元；2018年全年淨利潤達24.61億元，歸屬母公司股東淨利潤達24.57億元。

招股書顯示，截至2018年末、2017年末和2016年末該行核心一級資本充足率分別為9.84%、10.77%和10.38%， 一級資本充足率分別為9.85%、10.77%和10.38%，資本充足率分別為13.03%、14.45%和 14.45%，均滿足監管最低要求。

截至目前，東莞銀行設有總行營業部、12家分行、50家一級支行、73家二級支行、4 家小微支行及13家社區支行，覆蓋廣東省主要城市及湖南、安徽部分地區。

此外，財聯社記者詳細閱讀該行招股書，發現六大關注點，供投資者參考。

關注點一：不良下降，撥備提升

報告期內，該行不良率逐年下降，撥備覆蓋率逐漸提升，分別為1.69%、1.49%、1.39%；154.76%、177.47%、182.06%。

該行解釋稱，報告期內不良率呈下降趨勢，主要是由於該行加大了貸款管理力度，一方面對新增客戶和項目加大“三查”力度，嚴把新增貸款的準入關，同時加強村了正常勒貸款的監測和排查，嚴防新增不良貸款的產生；另一方面加大不良貸款的清收和處置力度，綜合運用先進催收、訴訟清收、以物抵債、資產轉讓、呆账核銷等各種有效措施，積極處置不良貸款。

關注點二：淨利潤增長加速

利潤表顯示，該行2016年—2018年分別實現淨利潤20.49億元，21.22億元、24.61億元，2017年、2018年同比增速為3.55%、15.98%。

分解來看，營業收入中主要是利息淨收入，2016年—2018年分別為50.25億元、49.70億元、63.24億元；手續費及傭金淨收入佔比較少，分別為5.37億元、6.95億元、7.19億元。同期該行營業支出主要為業務及管理費、資產減值損失，分別為18.81億元、19.45億元、24.29億元；12.36億元、13.68億元、24.12億元。

關注點三：個人業務發展不利

招股書顯示，該行主營業務包括公司業務、個人業務、資金業務，且設有個人業務部，主要負責該行個人業務的管理和運作，但報告期內發展並不順利。截至2018年底，該行個人存款餘額為597.86億元，貸款餘額459.89億元，個人貸款客戶總數為8919544戶。

報告期內，該行個人業務佔營業收入比例始終在20%左右徘徊，且2018年較2017年下降2個百分點，2016年-2018年佔比分別為17.26%、22.62%、20.64%。而同期個人業務中個人住房貸款佔大頭，佔比分別為70.73%、69.18%、67.81%；個人消費貸款逐年下降，佔比分別為10.15%、9.26%、6.38%。

關注點四：部分領域貸款資產質量變化大

招股書顯示，該行公司貸款主要分布在製造業、租賃和商務服務業、批發和零售業、房地產業及建築業，截至2018年末分別佔發放貸款和墊款總額的14.35%、13.92%、10.86%、8.81%、5.11%。

招股書顯示顯示，2018年該行租賃和商務服務業不良貸款餘額提升15倍，佔比提升近10倍，2016年末-2018年末不良率分別為0.11%、0.14%、1.49%；同期該行批發和零售業不良率有一定程度的下降，2016年末-2018年末分別為5.04%、4.37%、1.62%，同時貸款佔比也較大下降，2016年末-2018年末分別為55.09%、48.91%、17.52%。

該行解釋稱，2018年該行租賃和商務服務業公司不良貸款顯著上升，主要是由於受到國家經濟政策調整、商務服務市場競爭激烈、獲利空間下降等因素影響，部分商務服務企業的資金周轉壓力加大，償債能力減弱；批發和零售業不良率下降是因為適度調整該行業信貸政策，積極化解行業風險貸款，壓降不良貸款所致。

關注點五：大型企業不良率攀升

招股書顯示，報告期內，該行不良貸款分布按照企業劃分，截至2018年末大型企業不良貸款、不良率最高，而2016年末、2017年末均為中型企業。

截至2017年末，該行大型、中型、小型和微型企業不貸款比例分別為0%、55.45%、41.39%、2.39%，不良率分別為0%、3.41%、1.35%、0.70%；截至2018年末比例分別為38.42%、30.98%、21.46%、9.14%，不良率分別為2.85%、2.02%、0.72%、1.94%。

該行解釋稱，2018年新增大型企業不良貸款5.61億元，主要由於個別大型企業受到國家經濟政策及行業政策調整、利潤空間下降等因素影響，資金周轉壓力加大，無法及時償還貸款資金所致。

關注點六：股東有東莞市太子酒店

招股書顯示，截至今年2月12日，該行股份不存在質押情況，但有0.2367%的股份被司法凍結，其中0.2318%的股份股東為東莞市太子酒店有限公司。

根據“天眼查”查詢得知，東莞市太子酒店有限公司股東為廣東奧威斯實業投資集團股份有限公司和梁耀輝，分別持股51%、49%，而前者實際控制人也為梁耀輝，目前也被司法凍結。

2017年8月，東莞市中級人民法院判決梁耀輝犯組織賣淫、串通投標、部門行賄三宗罪，被決定執行無期徒刑，剝奪政治權力終身，並處沒收個人全部財產。

不過，該行稱已凍結的股份數額佔比不高，不會導致該行股權結構發生重大變更清醒，不會對上市構成實質不利影響。