監管層要求券商進行“自查” 針對公司債和ABS業務

　　監管層要求券商進行“自查自糾”，針對公司債和ABS業務

　　記者 劉歆宇 

　　澎湃新聞記者獲悉，應監管層要求，目前多家券商正在進行公司債券業務及資產證券化（ABS）業務的“自查自糾”專項工作。

　　“投行最近天天都在加班忙這個事，就是這個月開始的，3月30日之前需要把自查報告報送證監局。”深圳一家券商的內部人士向澎湃新聞記者透露。

　　上海、北京多家券商投行從事債券業務的內部人士，均向澎湃新聞記者表示，應地方證監局要求，各自公司正在對上述業務進行自查工作，自查報告將上報至證監局，證監局或將采取抽查之後再上報至證監會。

　　北京一家券商投行人士對澎湃新聞記者介紹，公司已經接到了北京證監局的自查通知，自查的業務範圍針對ABS和公司債兩大塊，已發行且尚處存續期的項目都需要進行自查。

　　據他介紹，各項目組正在加班加點，自查經手的項目，包括整理底稿、盡職調查、存續期管理等方面。

　　“主要是看合規，如果有問題就要上報。”

　　另一位上海某投行債券部門的業內人士表示，自己負責的自查工作已經基本結束，之後會從項目組層面上交公司質控部門，質控部門將進行整體覆核。

　　根據澎湃新聞記者獲得的一份通知檔案看，自查工作是為了進一步規範公司債券和資產支持證券存續期管理，促進兩項業務合法合規發展。具體的自查範圍包括內控建設和執行品質兩方面。

　　內控建設所涉及的部門頗多，包括風控、合規、質控、市場等多個部門。從執行層面看，每個項目的發行人基本情況、財務會計資訊、債券資信情況、募集資金運用安排也都需要再覆核一遍。

　　這家券商的內部人士透露，公司將自查分為兩個階段，各項目組先在第一階段對所有做過的項目都進行一次自查摸底，第二階段是公司層面抽查，對於風險較大的項目則會重點檢查。

　　“底稿是否完備，流程是否合規，這都是肯定要看的。一般我們正規券商做項目其實流程已經很完整了，出現重大問題概率不大，但確實有一些地方是內控留白的，這是容易出紕漏的地方，也是這次自查重點在看的地方。”這位人士對澎湃新聞記者這樣說道。

　　對投行債券業務進行自查自糾，是證監會近年來加強監管的一個縮影。

　　2017年，證監會也曾部署開展證券行業“自查自糾、規整規範”專項活動，當時針對的是投行類業務，具體包括並購重組等。

　　據證監會2018年1月26日的通報介紹，在2017年的專項活動中，共有165家證券公司和基金公司子公司對自身投行類業務內控情況和2015年-2016年項目執業情況進行了全面、系統風險排查。證監會最終在檢查中仍發現了多家券商存在違規問題，並采取了相應的處罰措施。

　　券商投行作為市場中介機構，其工作是否合規，已經成為了監管層近期的關注焦點。

　　2017年9月，證監會頒布《證券公司投資銀行類業務內部控制指引（征求意見稿）》，從收入機制改革，到業務制度搭建，這份全新問世的投行業務內控指引檔案，當時被業內人士評價為大幅提高了對投行內控的要求。

　　而2018年開始啟動的新一輪投行業務“自查自糾”工作，無疑更是強化了依法、全面、從嚴的總體監管思路，督促券商完善自我約束機制，提升投行業務內部控制水準，防範和化解相關業務風險。