督導溫迪數字未盡責 中泰證券被出具警示函

大眾網?海報新聞、財聯社聯合報導（記者王景霞）訊，因督導新三板掛牌公司廣東溫迪數字傳播股份有限公司（下稱“溫迪數字”）存在未能勤勉盡責的違規情況，中泰證券被全國中小企業股份轉讓系統出具警示函。

4月25日，股轉系統發布文件稱，溫迪數字以未實際履行的合約作為相關定期報告收入確認依據，導致 2015 年年度報告、2016 年年度報告虛增應收账款、 虛增營業收入、虛增利潤總額。

2016 年 12 月 30 日，溫迪數字發布了《出售資產的公告》，稱將 2015 年、2016 年簽訂的 9 份業務合約形成的應收账款 4000 萬元打包轉讓給廣州市我最紅投資谘詢合夥企業(有限合夥)(以下簡稱我最紅投資)。

實際上，上述所稱的擬出售資產系上述 9 份虛假合約形成的虛假應收账款債權。溫迪數字在已知悉相關合約為虛假合約的情況下，與我最紅投資簽訂沒有真實交易背景的虛假債權轉讓協議。

除了臨時報告存在虛假記載，溫迪數字還存在多起重大信息未及時披露的情況。2016 年 11 月 11 日，溫迪數字與吳某昕簽訂《賠償協議》 和《還款承諾書》，該協議涉及溫迪數字遭受重大損失和可能取得大額賠償等重要事項，且所涉金額超過 2015 年經審計總資產的 30%;上述協議簽訂時未按照規定履行審議程序且未及時披露。

此後，吳某昕請求撤銷上述《賠償協議》和 《還款承諾書》，並提起民事訴訟。溫迪數字也並未進行披露。

2017 年 4 月 7 日，溫迪數字控股股東關麗芬將其持有的 280 萬股公司股份 (佔公司總股本的 7.54%)，質押給上海銀行股份有限公司深圳分行。對上述股東所持公司股份被質押的情況， 溫迪數字也未及時進行臨時信息披露。

“未能勤勉盡責、嚴格履行法定職責，未能及時關注溫迪數字上述違規問題並督促其采取有效措施予以整改。”股轉系統表示，中泰證券作為溫迪數字主辦券商，在對其信息披露文件進行事前審查、持續督導其履行信息披露義務和完善公司治理等過程中違反了相關規定。

鑒於上述違規事實及情節，股轉系統給予中泰證券出具警示函的自律監管措施。“特此告誡你公司充分重視上述問題並吸取教訓，杜絕類似問題再次發生。 否則，我司將進一步采取自律監管措施或給予紀律處分。”股轉系統表示。