個人收款碼3月1日起將不能用於經營，線下收單市場“烽煙四起”

使用個人二維碼收款要補稅？近日，有消息稱，自2022年3月1日起，微信、支付寶的個人收款碼不得用於經營性收款。不僅如此，近4年的數據將被追查，一旦數額較大需按4.5%補稅，還要繳納滯納金和罰款。對此，微信和支付寶均回應稱，這一說法為謠言。

不過，個人收款碼市場的確將迎來調整。根據央行去年10月發布的《關於加強支付受理終端及相關業務管理的通知》（下稱《通知》），個人收款碼將不能用於經營，《通知》將於今年3月1日起正式施行。

在業內人士看來，《通知》將推動線下個體工商戶從個人收款碼向商戶收款碼遷移，而在這一過程中，支付寶和微信或面臨著被分流部分“直連”商戶的情況，部分商戶或轉向線下專業收單服務機構。第一財經記者注意到，目前，多家銀行和支付機構在積極推廣自身的聚合收款碼，以期搶佔市場。

但也有觀點稱，預計不會出現大量轉碼及市場整體收費空間提升的現象，其中的關鍵在於如何衡量“具有明顯經營活動特徵”，目前市場正靜待相關標準的頒布。

個人收款碼並非完全受限

《通知》規定，對於具有明顯經營活動特徵的個人，條碼支付收款服務機構應當為其提供特約商戶收款條碼，並參照執行特約商戶有關管理規定，不得通過個人收款條碼為其提供經營活動相關收款服務。

“至於影響多大，主要還是看如何判別具有明顯經營活動這一特徵。”一位支付行業資深從業者對記者稱，目前還未有相關細則頒布，可能是按照日交易筆數和金額來確定，但個人收款碼使用並不會完全受限。

據了解，收款碼主要分為個人和經營用收款碼，《通知》是要求商戶提供微信、支付寶經營性二維碼，以後不能用個人二維碼收經營性收款，但用於非經營的個人收款碼仍可正常使用。

騰訊客服在回答記者關於3月1日起個人收款碼是否可以繼續使用時也表示，根據財付通公司與監管部門的溝通和對新規的理解，3月1日之後，個人收款二維碼仍可繼續使用，其中部分具備明顯經營行為的用戶需按照規定升級為經營收款碼，明顯經營行為的標準監管部門將會在近期公布，且平台會在用戶升級前保留一段時間作為過渡期。如符合升級標準，微信收款助手將下發消息通知，未收到通知的用戶個人收款碼不會受到影響。

支付寶客服也對記者稱，“我們一直在積極深入研究監管的相關要求。根據我們與監管部門的溝通和對新規的理解，3月1日之後，支付寶個人收款碼仍可繼續正常使用，其中具有明顯經營行為的個人收款碼用戶，需按照規定進行升級。”

支付寶客服還表示，待監管部門公布“有明顯經營行為”的認定標準後，將會對需要升級的個人收款碼用戶，在“商家服務”首頁等醒目位置進行提醒和引導，並會預留一段時間作為過渡期。未收到通知的用戶，可繼續正常使用個人收款碼，不會受到影響。

央行此前曾表示，中國支付清算協會正在研究制定相關標準。記者了解到，相關標準或將於近期發布。

業內的共識在於，禁止個人收款碼用於經營性收款，可有效規避潛在風險。國泰君安非銀團隊分析稱，當前普遍存在個體工商戶通過個人收款碼進行經營性收款，造成交易性質混淆，交易信息失真，風控環節難以把控。禁止個人收款碼用於經營性收款，可有效識別個人收款和經營性收款，進而進行針對性的風控管理，規避潛在風險。

具體到執行層面，中金公司表示，未來收單機構或基於大數據分析的技術手段來判斷用戶是否具有明顯經營特徵，限制個人收款碼的有效期限、收款次數、交易金額等。這樣既能保障個人收款條碼在一定範圍內仍被用於老百姓日常生活中的個人小額收款，也有助於控制個人收款條碼的風險隱患（如導致交易信息失真、影響對洗錢/賭博/詐騙等非法活動監控效果）。

線下收單“烽煙四起”

“放心收款，請用農行聚合碼！”2月18日，“農行商戶服務”公眾號發布了這樣一篇文章，稱農行聚合碼是符合最新政策要求的商戶收款碼，整合了微信、支付寶、銀聯雲閃付、農行掌銀等全渠道收款方式，資金無需提現，直接進入綁定的農行账戶。

無獨有偶，工商銀行場中分行在2月14日發表了類似文章，標題為“3月1日起，個人碼不得用於經營收款。請用工行聚合收款碼！”，並稱只需身份證、銀行卡店鋪照片即可在線辦理，分分鐘搞定。

另外，中國銀行、建行銀行也有相似的推廣。中國銀行稱，中行收款碼支持大中小微商家免費開店、免費店鋪推廣；支持中銀來聚財、微信、支付寶、銀聯四種收款方式等；建設銀行稱，建行商戶收款二維碼整合了微信、支付寶、銀聯雲閃付、龍支付等多種收款方式，商戶收款後資金可以直接進入客戶綁定的建行卡或對公账戶，無需提現。

除了銀行外，不少聚合支付機構也在推廣旗下的收款碼，收單市場一時烽煙漸濃。此前就有分析稱，新規對支付寶和微信支付當期財務影響有限，但或分流其部分“直連”商戶。

畢竟按照要求，支付寶和微信支付需參照其他收單機構對線下商戶執行的入網程序、對有明顯經營活動特徵的個人收款碼用戶進行信息核實等動作（即將個人碼升級到商業碼），其中對有固定經營場所的商戶應通過現場面對面方式核實、對於無固定經營場所的商戶原則上應通過人工或智能客服同步視頻等方式核實，如此或新增作業成本。

中金公司分析稱，考慮到商戶的稅收籌劃考慮、引導入網認證流程中存在一定的失敗率等原因，預計使用個人收款條碼的經營商戶較難全部轉化為支付寶/微信支付的直連收單商戶，其中部分商戶或轉向線下專業收單服務機構；另外，考慮到當前支付寶和微信支付對個人條碼收款基本實施免費政策，部分收單商戶數被分流對其財務影響有限，但流入其支付體系的資金相應會有部分減少。

前述行業資深從業者也對記者表示，新規或給專業收單機構帶來了機會，考慮到個人收款碼轉碼需要收單機構深入線下，點對點獲取客戶，這將有利於深耕線下收單業務的公司。

不過，博通分析資深分析師王蓬博直言，“不可能出現大量個人用戶需要轉碼以及市場整體收費空間提升的現象。”央行新規是為了完善收款碼監管，避免出現洗錢等犯罪情況。疊加對中小微商家減費讓利、降低政策對市場的影響等因素，在如何衡量“具有明顯經營活動特徵”這一方面，預計大部分個人商戶不會受到影響。因此也不存在所謂的對聚合支付服務商的利好消息，再加上聚合支付市場本身服務就同質化嚴重，競爭十分激烈，因而影響或有限。