兩日連領兩張罰單 鄧州農商行不良率攀升至4.25％

在上市銀行普遍業績回升、不良企穩的當前，個別農商行卻在加速暴露風險。隨著頻頻爆出不良率猛增，罰單接踵而至，農商行的風險或進一步擴大。

位於有豫、鄂、陝“三省雄關”之稱河南鄧州的河南鄧州農村商業銀行股份有限公司（下稱“鄧州農商行”），日前披露的同業存單發行計劃及近日接連收到的罰單或進一步暴露了其資產質量的風險及管理上的隱患。

連領兩張罰單

鄧州農商行前身為鄧州市農村信用合作聯社，成立於2009年10月16日。其前三大法人股東為鄧州發展投資有限公司持股20%；河南濟源農村商業銀行股份有限公司持股20%；河南省豫糧糧食集團有限公司持股10%。該行法定代表人、董事長史德生持股1.22%。

銀監會行政處罰信息公開表顯示，4月17日、18日兩日之內，鄧州農商行接連收到兩張罰單。

4月17日，河南鄧州農村商業銀行股份有限公司（原鄧州市農村信用合作聯社），由於集團客戶授信超集中度行為處於持續狀態，嚴重違反審慎經營規則。依據《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》第十二條，《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六條第五項，南陽銀保監分局於2019年4月9日對其處以罰款30萬元。

4月18日，河南鄧州農村商業銀行股份有限公司史德生，對河南鄧州農村商業銀行股份有限公司（原鄧州市農村信用合作聯社）集團客戶授信超集中度，嚴重違反審慎經營規則負有領導責任，南陽銀保監分局於2019年4月9日對其處以警告處罰。

集團客戶授信集中度是商業銀行信用風險監管指標之一，為最大一家集團客戶授信總額與資本淨額之比，不應高於15%。

值得注意的是，據企查查信息顯示，鄧州農商行近年來陷入多起訴訟糾紛案件，涉及金融借款合約糾紛、借款合約糾紛、名譽權糾紛、城鄉建設行政管理糾紛等。另外，該行股東蘇建華、秦文凱曾因未按時履行法律義務被法院強製執行，股東蘇建華因有履行能力而拒不履行生效法律文書確定義務被列為失信被執行人。

資產質量承壓

除了違規處罰與訴訟糾紛，鄧州農商行2018年度同業存單發行計劃（下稱“同業存單計劃”）更暴露了其盈利能力趨弱、不良貸款率不斷攀升、資產質量下滑的多重風險。

2018年8月6日鄧州農商行同業存單計劃顯示，近年來該行總資產及總負債規模均持續增長。2015-2017年底，該行總資產分別為128.85億元、145.15億元和173.32億元，截至2018年6月30日，其總資產為158.97億元；2015-2017年底總負債分別為122.60億元、135.06億元和163.51億元，截至2018年6月30日，其總負債為148.60億元。

資產利潤率是指商業銀行在一個會計年度內獲得的稅後利潤與總資產平均餘額的比率，是綜合評價商業銀行經營管理業績最常用的重要指標。畢馬威中國金融業審計主管合夥人李淑賢認為，由於監管對資本的擴充要求以及淨利潤增長幅度減緩，淨利潤增長速度滯後於資本增長速度，因而近三年商業銀行平均資產利潤率、平均資本利潤率均持續呈下滑態勢。

2015-2017年底，鄧州農商行資產利潤率分別為3.2%、1.1%和0.95%，截至2018年6月30日，該項指標為0.68%。

不良貸款率是指金融機構不良貸款佔總貸款餘額的比重，是評價金融機構信貸資產安全狀況的重要指標之一。不良貸款率高，可能無法收回的貸款佔總貸款的比例越大；不良貸款率低，說明金融機構不能收回貸款佔總貸款的比例越小。

對於銀行的不良貸款率逐年上升問題，著名經濟學家宋清輝曾表示，銀行的不良貸款率逐年上升，在一定程度上代表著資產質量惡化，會給銀行帶來嚴重的負面影響，需要引起高度的關注。

2015-2017年底，鄧州農商行不良貸款率分別為3.09%、2.78%和3.88%，截至2018年6月30日，不良貸款率已攀升至4.25%。相關數據顯示，2018年同期，全國銀行業不良貸款餘額約為1.96兆元，不良率為1.86%；河南全省銀行業不良貸款餘額為393.93億元，不良率為1.68%。

複旦大學證券研究所副所長王堯基接受媒體採訪時也表示，一些農商行不良貸款率上升，存在主觀與客觀兩方面的原因。一方面有這些銀行管理方面的原因，從農村信用社轉製而來，風險管理滯後；另一方面，農商行面對的小微企業和農戶等客戶本身是抗風險能力較差、易產生不良貸款的目標客戶。

責任編輯：馮櫻子 主編：冉學東