邯鄲銀行延遲的年報來了：利潤靠投資收益，利息淨收入為負

此前公告延期因該行尚未完成年度報告內部審批程序而披露年報的邯鄲銀行終於在6月19日發布了2018年經營業績。而這也是邯鄲銀行繼2017年之後第二年延期披露年報。

年報顯示，邯鄲銀行2018年末的資產規模為1614.92億元，同比增長7.6%；全年歸屬於母公司股東的淨利潤為8.89億元，同比下降19%。

值得注意的是，邯鄲銀行2018年首次出現了利息淨收入為負，投資收益超過營業收入的情況。

投資收益佔營收比重超過100%，利息淨收入為負

2016年、2017年，邯鄲銀行利息淨收入在營業收入中的比重分別為14.19%和1.51%，與此同時投資收益在營業收入中的佔比由2016年的84.11%上升至2017年的99.24%。而2018年邯鄲銀行的營業收入為28.39億元，投資收益為30.61億元。也就是說，邯鄲銀行2018年的投資收益超過了營業收入。而傳統商業銀行的營業收入一般以利息收入為主。

2018年，邯鄲銀行的營業收入為28.39億元，較2017年增加2.38億元，但是利息淨收入卻從2017年的0.39億元迅速驟降為-2.71億元，少了3.1億元。與此同時，2018年該行的投資收益為30.61億元，較上年增加4.8億元。2018年除了利息淨收入為負之外，手續費和傭金淨收入也出現收入不敵支出的情況。值得一提的是，該項目2017年也虧損。2018年虧損了721萬元，2017年虧損了835萬元。在營業收入中，2018年該行公允價值變動收和匯兌收益首次扭虧為盈。

大公國際資信在其2018年8月出具對邯鄲銀行主體及相關債項的評級報告中指出，公司營業收入繼續下滑，投資收益佔比很高，在債市低迷、監管限制信託資管類通道業務的形勢下，公司盈利能力承壓。

邯鄲銀行在2018年年報中並未披露投資收益的具體細節。根據2017年年報，該行新增投資主要是購買債券、 其他銀行發行的理財、應收款項金融資產等產品。

從投資收益的構成上看，2017年邯鄲銀行投資收益主要由應收款項類投資和可供出售金融資產投資收益構成，在投資收益中的佔比分別為 43.37%和50.87%。其中應收款項類投資主要由公司投資的信託資管類產品產生；可供出售金融資產投資收益主要為公司出售債券、資產支持證券、理財產品及其他投資產生。

邯鄲銀行在2018年年報中特別注釋，投資收益中17.64億元屬於債券利息收入，如放入利息收入中，利息淨收入14.25億元，佔營業淨收入51.43%。

貸款集中度較高，關注類貸款比重較高

受區域經濟等因素的影響，邯鄲銀行不良貸款壓力較大。

在年報中，邯鄲銀行未直接公布2018年的不良貸款率和不良貸款餘額，不過，通過表格的方式公布了按五級分類的各類貸款餘額及比重。具體來看，正常貸款比重為90.97%、關注類貸款比重為6.34%、次級類貸款比重為0.03%，可疑類貸款比重為2.38%，損失類貸款佔比為0.28%，後三者（不良貸款）合計比重為2.69%。

根據2017年年報，邯鄲銀行2017年末的不良率為1.96%。同期，河北省銀行業不良貸款率2.29%。

邯鄲銀行2018年的資產減值損失大幅增加到6.12億元，比上年的2.2億元增長了178%。得益於貸款損失準備的大幅計提，邯鄲銀行撥備覆蓋率由2017年末的170.62%上升到2018年末的242.29%。

邯鄲市是邯鄲銀行的注冊地及主要經營地區。由於鋼鐵、煤炭等 傳統產業比重較大，產業結構單一，邯鄲市的資源型經濟結構易受宏觀經濟周期波動影響，近年來經濟增速處於較低水準。

邯鄲銀行貸款主要集中在製造和批發零售業，貸款行業集中度和客戶集中度很高，風險較為集中。截至2018年末，製造業、批發零售業佔貸款總額的比例分別為28.09%和24.98%，合計超過52%。交通運輸、農林漁牧等行業其他行業佔比均不超過5%。

值得一提的是，截至2018年末，河北新武安鋼鐵集團東山冶金有限公司的持股比例從2017年末的8.82%上升為9.31%，從原先的並列第三大股東上升為第一大股東。 前十大股東還有邯鄲市建設投資集團有限公司（持股7.54 %）、河北美食林商貿集團有限公司 （持股7.48%）、 利達重工有限公司（持股7.44%）、 邯鄲陽光新世紀股份有限公司 （持股7.44%）、河北邯鄲世紀建設投資集團有限公司（持股5.83%）、河北櫻花礦業有限公司 （持股5.57%）、 北京鴻泰國銀投資有限公司（持股4.16%）、 邯鄲市趙王物流有限公司（持股3.95%） 河北邯鄲叢台酒業股份有限公司（持股3.79 %）。

截至2018年末，該行核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率分別為8.83%、8.83%、11.93%，較2017年末分別下降0.88個百分點、0.88個百分點、0.98個百分點。

截至2018年末，邯鄲銀行最大十家客戶貸款合計佔比13.37%。這十家客戶分別為冀中能源國際物流集團有限公司、滄州中鐵裝備製造材料有限公司、河北省資產管理有限公司、邯鄲鋼鐵集團有限責任公司、三河建榮房地產開發有限公司、北京首都航空有限公司、邯鄲金都飯店有限公司、天津海天新鐵國際貿易有限公司、保定景鵬房地產開發有限公司、邯鄲市大業房地產開發有限公司。